Top.Mail.Ru

Налоговый вычет при страховании жизни и здоровья при ипотеке: как вернуть налог?

Налоговый кодекс в редакции 2015 года предусматривает для определенной категории граждан, подписавших договор страхования жизни при покупке ипотечного жилья, возможность вернуть часть уплаченных за страховку денег путем налоговых вычетов. Получить потраченные средства за страховые взносы может практически любой официально работающий заемщик, оформивший длительный полис страхования. Налоговая служба рассматривает каждый конкретный случай в индивидуальном порядке и имеет право отказать заявителю в налоговых вычетах по страхованию.

Страхование жизни при оформлении ипотеки

Страхование жизни не является обязательным условием по договору оформления ипотеки. Однако банки пытаются навязать данную услугу заемщику, ссылаясь на некоторые нюансы в законодательстве и манипулируя тем, что без страховки могут отказать в предоставлении кредита.

В случае, если страховой полис был оформлен, то заемщик должен знать о своем праве на возврат налога по страховке. Такая возможность прописана в Налоговом кодексе: если кредитный займ был оформлен сроком более чем на 5 лет и гражданин застраховал себя на весь период займа, то человек имеет право на получение вычета по НДФЛ.

Виды страховок при ипотеке

Существует 3 типа страховок, которые банк предлагает заемщику при оформлении ипотечного займа:

  • страхование приобретаемой недвижимости – материальная компенсация выплачивается при наступлении страхового случая с квартирой (пожар, затопление, обвал кровли);
  • страхование жизни заемщика – при наступлении несчастного случая или болезни, в результате которых человек становится неплатежеспособным, в этом случае страховая фирма возвращает банку невыплаченный долг, а родственникам заемщика (в случае его смерти) выплачивает компенсацию;
  • страхование титула – страхование права собственности заемщика на приобретаемую недвижимость (возникает в случае признания сделки купли-продажи недействительной).

Страхование жизни по ипотеке – это добровольное право заемщика: следует понимать, что помимо процентов по займу, застрахованному лицу придется выплачивать дополнительные взносы по страховке, а страховой случай, скорее всего, никогда не наступит. Страхуя клиентов, страховщики получают прибыль, банки – гарантии от невыплат по ипотечным займам, а заемщик – дополнительные расходы.

Однако при неблагоприятном стечении обстоятельств и наступлении страхового случая при наличии страховки родственники заемщика снимают с себя бремя по выплате долговых обязательств — залоговая недвижимость переходит в их личную собственность. В случае же невыплаты долга – ипотечное жилье отчуждается и переходит в собственность банка. В этой связи при оформлении ипотеки стоит взвесить все плюсы и минусы покупки страхового полиса и принять обдуманное решение.

Налоговый вычет

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке возможен, если заемщик является официально работающим гражданином и застраховал себя от болезней и смерти сроком более чем на пять лет.

Как его оформить?

Чтобы получить налоговые льготы, необходимо подготовить пакет документов и передать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Документы на возврат налога при ипотечном кредите со страхованием жизни заемщика:

  • заявление на возврат и паспорт гражданина РФ;
  • справка с места последней работы (форма 2-НДФЛ);
  • налоговая декларация по форме 3-HДФЛ;
  • страховой полис;
  • копии лицензионных документов фирмы-страховщика;
  • чеки, подтверждающие страховые платежи.

Документы надо подать в налоговую не позднее 3 лет после периода, за который планируется вычет: например, на вычеты за 2015 год можно подать не позднее декабря 2018 г.

Приняв пакет документов, налоговая служба инициирует камеральную проверку на предмет соответствия поданных данных, после окончания которой принимается решение о возврате необходимой денежной суммы на счет налогоплательщика.

Максимальный срок проверки и перечисления возвращаемых средств — не более 4 месяцев после приема заявления. Для получения вычета за каждый новый год необходимо ежегодно подавать в налоговую новый пакет документов с актуальными данными по форме 2-HДФЛ и 3-НДФЛ. Заявление на предоставление вычетов можно найти в нашей статье.

Как определить сумму вычета?

Вернуть налог по договору страхования можно по налоговой ставке 13 %. При этом сумма вычетов идентична другим налоговым возвратам и не может превышать 16 500 руб. за год, общая максимальная сумма учитываемых затрат к расчету — 120 000 руб. Формула расчета налоговых вычетов за страховой полис по ипотеке:

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ = M·k, где M –сумма страховых платежей за период одного календарного года; k – налоговая ставка, k=13%. Вычеты можно получать за каждый год оплаченных взносов, при этом рассчитав сумму по этой формуле и подав пакет документов в налоговую в установленный срок.

Оцените статью:
1 балл из 52 балла из 53 балла из 54 балла из 55 баллов из 5 (5 оценили на 4,40 из 5)
 Загрузка... Загрузка...
Поделитесь с друьями!
Все о семейном праве
Комментариев: 1
  1. Маргарита

    у меня оформлена ипотека на дом и застрахована жизнь. Я работала и получала вычет по НДФЛ за страховку в течение 3 лет, сейчас временно безработная и не работаю почти год. За этот последний год я могу подать на вычеты или уже нет?

  2. Лариса

    А я и не знала даже, что часть уплаченных денег можно вернуть, хотя выплачивают ипотеку за квартиру уже 2 года. Значит, я могу себе вернуть немного денег — это хорошая новость! Уже начала собирать документы!

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: